紀(jì)檢巡察反饋財務(wù)違規(guī)問題整改案例

1、針對市委巡察組指出的“團(tuán)市委和少年宮賬目存在科目使用混亂的現(xiàn)象。2017年團(tuán)市委將郵電費(fèi)款項由辦公費(fèi)科目列支。”問題。

整改措施：團(tuán)市委辦公室召開內(nèi)部整改會議，對于財務(wù)方面存在的問題進(jìn)行通報，認(rèn)真學(xué)習(xí)相關(guān)政策和制度，確保以后不再出現(xiàn)此類問題。鑒于我單位未設(shè)置會計機(jī)構(gòu)，為進(jìn)一步完善財務(wù)管理制度，依據(jù)財政部98號令《代理記賬管理辦法》，與我市XX會計師事務(wù)所簽訂代理記賬合同，解決此類問題，確保團(tuán)市委和青少年宮款項嚴(yán)格做到專款專用，賬目清晰。

2、針對市委巡察組指出的“固定資產(chǎn)入賬不及時。團(tuán)市委2017和2018年度采購保險柜、文件柜和辦公座椅等未及時記入固定資產(chǎn)賬。”問題。

整改措施：按照市審計局《審計報告》要求，已將2017和2018年度采購保險柜、文件柜和辦公座椅進(jìn)行補(bǔ)錄記入固定資產(chǎn)賬。今后將按照會計制度要求及時、清晰的記錄各賬目。

3、針對市委巡察組指出的“團(tuán)費(fèi)管理不規(guī)范。應(yīng)收賬款3937元自2007年以來長期掛賬。”問題。

整改措施：經(jīng)核查，應(yīng)收賬款3937元中的2307元已收回入賬。余下的1630元，欠款單位為本市XX學(xué)校、公用局、經(jīng)貿(mào)團(tuán)工委、中鐵X局等單位，因欠款為歷史遺留問題，時間久遠(yuǎn)，平均逾期已20年以上，且以上單位由于機(jī)構(gòu)改革等原因已無法查詢，無法通過發(fā)函方式與以上單位聯(lián)系，致以上欠款共計1630元，目前已無法追回，經(jīng)與財政局、審計局等部門溝通，根據(jù)相關(guān)財務(wù)制度，認(rèn)定1630元欠款為壞賬損失。經(jīng)團(tuán)市委書記辦公會議按有關(guān)規(guī)定進(jìn)行賬務(wù)處理。此外，團(tuán)市委組織部完善制定團(tuán)費(fèi)管理相關(guān)制度，組織團(tuán)費(fèi)管理工作人員認(rèn)真學(xué)習(xí)團(tuán)費(fèi)管理相關(guān)規(guī)定，進(jìn)一步規(guī)范團(tuán)費(fèi)管理。

4、針對市委巡察組指出的“非團(tuán)費(fèi)收入轉(zhuǎn)入團(tuán)費(fèi)核算賬戶。2017年12月，青少年宮籌建處賬戶銷戶，賬戶余額轉(zhuǎn)入團(tuán)費(fèi)核算賬戶。”問題。

整改措施：針對此項問題，團(tuán)市委積極向上級或同級團(tuán)委學(xué)習(xí)借鑒團(tuán)費(fèi)管理模式，非團(tuán)費(fèi)收入不可轉(zhuǎn)入團(tuán)費(fèi)核算賬戶。目前賬戶余額已轉(zhuǎn)入團(tuán)市委賬戶中。

5、針對市委巡察組指出的“會計制度執(zhí)行不嚴(yán)格。青少年宮2016年和2017年存在財務(wù)未記賬的問題；2016年現(xiàn)金發(fā)放臨時工工資，且存在代領(lǐng)現(xiàn)象；2016年會計記賬憑證后面附原始憑證為2017年。”問題。

整改措施：一是由現(xiàn)任財務(wù)人員對2016、2017兩年現(xiàn)金日記帳進(jìn)行補(bǔ)錄，財務(wù)人員查找出2017年的現(xiàn)金日記賬，并將2016年有關(guān)現(xiàn)金的賬目整理出來。二是組織分管財務(wù)領(lǐng)導(dǎo)及財務(wù)人員對財務(wù)制度、有關(guān)知識進(jìn)行集體學(xué)習(xí)，切實加強(qiáng)財務(wù)業(yè)務(wù)水平提升，要求財務(wù)負(fù)責(zé)人員加強(qiáng)業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，樹牢責(zé)任意識，進(jìn)一步完善財務(wù)管理相關(guān)制度，嚴(yán)格按照財務(wù)規(guī)定進(jìn)行賬務(wù)處理，確保今后每筆支出嚴(yán)格履行財務(wù)支出程序。

6、針對市委巡察組指出的“超標(biāo)準(zhǔn)報銷探親費(fèi)用。2016年至2018年期間超標(biāo)準(zhǔn)報銷探親假交通費(fèi)”問題。

整改措施：一是立查立糾，對2016年至2018年有關(guān)探親假報銷憑證進(jìn)行核查。組織財務(wù)人員找出2016年至2018年有關(guān)探親假的相關(guān)憑證，并且查找相關(guān)的報銷標(biāo)準(zhǔn)依據(jù)。二是嚴(yán)格執(zhí)行中央八項規(guī)定精神和相關(guān)財務(wù)制度，進(jìn)一步規(guī)范報銷審批及流程，增加審核人。

7、針對市委巡察組指出的“公務(wù)用車管理不規(guī)范。未嚴(yán)格執(zhí)行一車一卡制度，存在本市范圍內(nèi)現(xiàn)金報銷用油發(fā)票現(xiàn)象。”問題。

整改措施：一是針對使用現(xiàn)金報銷用油發(fā)票問題進(jìn)行核查。二是市青少年宮已根據(jù)《XX市事業(yè)單位公務(wù)用車制度改革實施意見》的相關(guān)規(guī)定對單位現(xiàn)有公車進(jìn)行了封存。三是同車改辦聯(lián)系對公車進(jìn)行拍賣處理，相關(guān)材料已提交財政局資產(chǎn)科。

8、針對市委巡察組指出的“落實‘四個不直接分管’規(guī)定不徹底。市殘聯(lián)理事長蔣某自2017年至今仍在簽批市殘聯(lián)及三個下屬事業(yè)單位財務(wù)報銷單據(jù)”問題。

整改措施：一是修訂財務(wù)制度、規(guī)范財務(wù)管理，嚴(yán)格審核報銷票據(jù)，落實“四個不直接分管”規(guī)定。二是制定并出臺《市殘疾人聯(lián)合會黨組工作規(guī)則》，修訂下發(fā)了《市殘疾人聯(lián)合會關(guān)于執(zhí)行<內(nèi)部控制制度>有關(guān)財務(wù)審批的通知》，重新印制財務(wù)報銷審簽單據(jù)。

9、針對市委巡察組指出的“ ‘三公經(jīng)費(fèi)’超預(yù)算。2016年度市殘聯(lián)‘三公’經(jīng)費(fèi)預(yù)算6.09萬元，實際支出16.47萬元，超出預(yù)算170%。其中：公務(wù)用車運(yùn)行費(fèi)預(yù)算5.76萬元，實際支出14.68萬元，超出預(yù)算154%；招待費(fèi)預(yù)算0.33萬元，實際支出1.78萬元，超出預(yù)算439%，2017年度市殘聯(lián)招待費(fèi)預(yù)算0.41萬元，實際支出0.48萬元，超出預(yù)算17%”問題。

整改措施：一是對2016年“三公”經(jīng)費(fèi)支出進(jìn)行“回頭看”，目的是捋清超標(biāo)情況，分析超標(biāo)原因：造成2016年度公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)超預(yù)算是因為單位負(fù)責(zé)駐村工作組車輛的油費(fèi)、保險費(fèi)用、維修保養(yǎng)等費(fèi)用。二是2016年底建立了《市殘疾人聯(lián)合會內(nèi)部控制制度》，從2017年1月1日開始執(zhí)行以來，我們嚴(yán)格執(zhí)行內(nèi)控制度，2017年以來“三公”經(jīng)費(fèi)支出沒有超出預(yù)算。

10、針對市委巡察組指出的“超范圍組織培訓(xùn)。2016年市殘聯(lián)在外省某市殘疾人托養(yǎng)中心舉辦殘疾人托養(yǎng)工作者業(yè)務(wù)培訓(xùn)班，參加人員為機(jī)關(guān)全體、各下屬單位班子成員、各縣區(qū)殘聯(lián)班子成員及負(fù)責(zé)殘疾人托養(yǎng)工作相關(guān)人員共計84人，共支付培訓(xùn)費(fèi)用16.7萬元”問題。

整改措施：一是深挖問題根源。針對托養(yǎng)培訓(xùn)資金超范圍培訓(xùn)問題，我們召開黨組會，分析存在的問題，深挖問題根源：對制度和規(guī)范敬畏程度不夠，缺乏資金使用的嚴(yán)肅性。在以后的工作中，必須嚴(yán)格規(guī)范資金使用，嚴(yán)格按照紀(jì)律和規(guī)矩辦事，不越雷池半步。二是組織處理。問題的出現(xiàn) ，關(guān)鍵在黨組，尤其是黨組書記把關(guān)不嚴(yán)，已則成黨組書記蔣某做出深刻檢查，同時對托養(yǎng)中心主任李某進(jìn)行批評教育，并舉一反三，杜絕以后此類現(xiàn)象發(fā)生。三是嚴(yán)格規(guī)范干部培訓(xùn)工作。在干部培訓(xùn)資金使用、培訓(xùn)地點(diǎn)選擇、食宿費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)，講課費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)等方面不出問題。在參訓(xùn)人員范圍上，注重區(qū)分不同層次選拔業(yè)務(wù)骨干。在培訓(xùn)的標(biāo)準(zhǔn)和方向上，注意對標(biāo)先進(jìn)地區(qū)，推動整體工作上水平。

11、針對市委巡察組指出的“固定資產(chǎn)管理不規(guī)范。2015-2018年，市殘聯(lián)三家下屬事業(yè)單位共報廢處置包括車輛在內(nèi)的固定資產(chǎn)價值26萬元，賬面無任何處置收入”問題。

整改措施：針對三個中心報廢固定資產(chǎn)沒有報廢處置收入的問題，我會黨組要求：一是今后要嚴(yán)格按照《事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理暫行辦法》（財政部令第36號）、《XX省行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理辦法》文件要求執(zhí)行，杜絕此類問題再次發(fā)生。二是積極配合市紀(jì)委監(jiān)委有關(guān)部門做好調(diào)查工作，按照交辦意見，黨組對三個中心負(fù)責(zé)人進(jìn)行批評教育，要以此為戒，規(guī)范固定資產(chǎn)處置方法，履行處置審批手續(xù)，將殘值及時入賬，實行“收支兩條線”管理。三是我會將會同駐會紀(jì)檢組和審計部門對各中心每年定期進(jìn)行監(jiān)督和審計工作，防患于未然。

12、針對市委巡察組指出的“2017年康復(fù)中心安裝監(jiān)控設(shè)備款項98720元，未計入固定資產(chǎn)賬”問題。

整改措施：市殘聯(lián)黨組要求康復(fù)中心，一是對固定資產(chǎn)進(jìn)行清查分析，將未記入固定資產(chǎn)賬的資產(chǎn)及時入賬。二是康復(fù)中心經(jīng)咨詢市財政局固定資產(chǎn)管理科后，將攝像機(jī)、錄像機(jī)、硬盤、電視、交換機(jī)總計64690元符合固定資產(chǎn)范圍的資產(chǎn)錄入了固定資產(chǎn)賬；支架、網(wǎng)線、電源、技術(shù)服務(wù)費(fèi)總計34030元，不符合固定資產(chǎn)范圍，按規(guī)定要求不需要錄入固定資產(chǎn)，8月底已經(jīng)完成了固定資產(chǎn)錄入工作。三是對康復(fù)中心主要負(fù)責(zé)人張某提出批評教育，要求他們舉一反三，在今后的工作中要嚴(yán)格按照固定資產(chǎn)管理辦法和內(nèi)控制度，規(guī)范固定資產(chǎn)管理，堅決杜絕此類問題的發(fā)生。四是市殘聯(lián)將會同駐會紀(jì)檢組及審計部門，每年對三個中心進(jìn)行審計監(jiān)督工作。

13、針對市委巡察組指出的“康復(fù)設(shè)備管理漏洞較多，存在廉潔隱患。2017年3月市殘聯(lián)購置199萬元的康復(fù)設(shè)備，其中有102萬元的設(shè)備未在賬面顯示”問題。

整改措施：2017年3月，市殘聯(lián)購置199萬元康復(fù)設(shè)備，擬將其中價值102萬元的設(shè)備無償劃撥至我市定點(diǎn)殘疾人康復(fù)機(jī)構(gòu)某醫(yī)院社區(qū)分院，但經(jīng)過評估并向市財政局咨詢，該機(jī)構(gòu)不符合固定資產(chǎn)無償劃撥條件，故2018年7月，將該批設(shè)備記入市殘聯(lián)固定資產(chǎn)賬目。針對該問題：一是進(jìn)一步明確財經(jīng)紀(jì)律，加強(qiáng)資產(chǎn)管理，對固定資產(chǎn)進(jìn)行一次詳細(xì)清查，認(rèn)真登記，明確管理責(zé)任人，堅決防止管理失控和資產(chǎn)流失。二是將大額設(shè)備采購列入廉政風(fēng)險點(diǎn)，由駐會紀(jì)檢組參與監(jiān)管，避免出現(xiàn)違反財經(jīng)制度和違法違紀(jì)問題發(fā)生。三是對財務(wù)負(fù)責(zé)人錢某和康復(fù)部臨時負(fù)責(zé)人吳某進(jìn)行提醒談話，今后要杜絕此類問題發(fā)生。

14、針對市委巡察組指出的“2018年5月年市殘聯(lián)在與某醫(yī)院聯(lián)合開展殘疾人康復(fù)定點(diǎn)合作過程中，市殘聯(lián)投入近100萬元的29臺康復(fù)設(shè)備有10臺未按規(guī)定存放在定點(diǎn)醫(yī)療機(jī)構(gòu)，而是作為展品存放于醫(yī)院下屬單位某康復(fù)器具制作廠，處于閑置狀態(tài)”問題。

整改措施：根據(jù)市政府辦公廳關(guān)于印發(fā)《2018年推進(jìn)康復(fù)輔助器具產(chǎn)業(yè)綜合創(chuàng)新試點(diǎn)工作的十五條措施》的通知要求，以及市長主持召開的市長辦公會議精神，市殘聯(lián)與港口醫(yī)院下屬單位某康復(fù)器具制作廠合作，建立市本級康復(fù)輔助器具服務(wù)大廳，并擺放康復(fù)器材設(shè)備。巡察結(jié)束后，按照市委第一巡察組要求，我會黨組立行立改，一是已于9月底前將在康復(fù)大廳展示的設(shè)備撤回，投放到港口醫(yī)院定點(diǎn)醫(yī)療康復(fù)機(jī)構(gòu)使用，完成整改。二是黨組責(zé)成康復(fù)部修改完善康復(fù)輔助器具管理制度，出臺了《某市殘疾人康復(fù)輔助器材設(shè)備管理制度》明確專人管理、專人負(fù)責(zé)，定期檢修設(shè)備使用的日常檢查和維護(hù)保養(yǎng)，建立康復(fù)輔具使用登記表，做好各類康復(fù)輔具的規(guī)范管理。三是市殘聯(lián)康復(fù)部做好日常監(jiān)管和效果評估，定期到醫(yī)療康復(fù)機(jī)構(gòu)進(jìn)行督導(dǎo)檢查，及時了解康復(fù)設(shè)備在實際使用工作中的康復(fù)效果。四是對康復(fù)部臨時負(fù)責(zé)人吳某進(jìn)行提醒談話。

15、針對市委巡察組指出的“在康復(fù)設(shè)備的發(fā)放過程中還存在實際發(fā)放數(shù)量小于應(yīng)發(fā)放數(shù)量、無發(fā)放物品明細(xì)、無領(lǐng)用人殘疾證明、普遍存在領(lǐng)用人無簽字或代簽字等”問題。

整改措施：針對2016年12月發(fā)放的1286件殘疾兒童輔助器具存在的上述問題，市殘聯(lián)對輔具發(fā)放工作進(jìn)行回頭看，對存在問題進(jìn)行梳理，無領(lǐng)用人殘疾證明是因為殘疾兒童尚未辦理殘疾人證，領(lǐng)用人簽字由家長代簽。下一步市殘聯(lián)一是進(jìn)行一次兒童輔具需求篩查，按照殘疾兒童需求進(jìn)行配發(fā)，力爭在10月底發(fā)放完畢。二是建立定期檢查制度，對所有殘疾兒童輔助器具使用情況進(jìn)行檢查，檢查輔助器具投入使用是否合規(guī)，是否充分利用，不達(dá)標(biāo)單位撤銷定點(diǎn)機(jī)構(gòu)并給予全市通報。三是建立并完善康復(fù)輔助器具（設(shè)備）管理制度，規(guī)范領(lǐng)取手續(xù)和表格。完善輔助器具（設(shè)備）發(fā)放程序、使用要求、機(jī)構(gòu)標(biāo)準(zhǔn)、個人申領(lǐng)等各個環(huán)節(jié)，建立系統(tǒng)制度并嚴(yán)格執(zhí)行。四是對康復(fù)部臨時負(fù)責(zé)人吳學(xué)軍進(jìn)行提醒談話，今后要嚴(yán)格規(guī)范康復(fù)輔具發(fā)放手續(xù)。

16、針對市委巡察組指出的“貧困殘疾人家庭無障礙改造工程失于監(jiān)管。2016年市殘聯(lián)在全市實施300戶殘疾人家庭無障礙改造工程中，存在部分縣區(qū)未填寫《某市貧困殘疾人家庭無障礙改造情況調(diào)查表》，部分改造戶缺少貧困證明或殘疾人證明材料，在完工后填寫的《2016年貧困殘疾人家庭無障礙改造情況表》中，改造項目、是否滿意等欄內(nèi)均為空白，存在監(jiān)管不到位”問題。

整改措施：一是對2016年我市殘疾人家庭無障礙改造的300戶改造資料進(jìn)行逐一檢查，發(fā)現(xiàn)32戶缺殘疾人證復(fù)印件，16戶缺身份證復(fù)印件，7戶缺貧困證明材料，13戶殘疾人沒有簽字確認(rèn)。目前所缺資料已經(jīng)全部補(bǔ)齊。二是舉一反三，對2017年、2018年兩年的家庭無障礙改造資料逐一進(jìn)行梳理，查找出資料欠缺問題121處，現(xiàn)已完成102處，其他19處缺失資料，十月中旬全部補(bǔ)齊。三是黨組對維權(quán)部主任張某提出批評，要求他吸取以前的教訓(xùn)，在今后的工作中，決不能再出現(xiàn)類似的問題。四是在今后家庭無障礙改造工作中，將入戶調(diào)查、上門設(shè)計、施工改造、資料收集、檔案管理、驗收審核、造價審計等等每個環(huán)節(jié)都寫入工作方案，從體制機(jī)制上進(jìn)行完善，徹底解決和預(yù)防問題的發(fā)生。

17、針對市委巡察組指出的“購買服務(wù)簽訂合同存在隨意性。2018年秦皇島慈善醫(yī)院、秦皇島金諾音樂藝術(shù)學(xué)校及秦皇島市海港區(qū)藍(lán)翔孤獨(dú)癥康復(fù)中心三家社會機(jī)構(gòu)承接了腦癱、智力殘疾及孤獨(dú)癥兒童康復(fù)服務(wù)項目，涉及資金360萬元，合同規(guī)定在簽訂后30日內(nèi)將服務(wù)費(fèi)用一次性支付給社會機(jī)構(gòu)，同時在部分合同未到期且沒有經(jīng)過對社會機(jī)構(gòu)的服務(wù)效果進(jìn)行評估的前提下，又與之簽訂了新的合同”問題。

整改措施：一是制定出臺了《XX市殘疾兒童康復(fù)救助實施方案》，依據(jù)《方案》精神和省殘聯(lián)機(jī)構(gòu)認(rèn)定新標(biāo)準(zhǔn)，聯(lián)合市衛(wèi)健委對殘疾兒童康復(fù)訓(xùn)練機(jī)構(gòu)重新進(jìn)行資質(zhì)評估審核認(rèn)定。組織市人民醫(yī)院、市婦幼、市骨科醫(yī)院等單位專家進(jìn)行資質(zhì)審核，現(xiàn)已完成了對全市13家殘疾兒童康復(fù)服務(wù)機(jī)構(gòu)的專家評審。二是對前期各康復(fù)機(jī)構(gòu)殘疾兒童訓(xùn)練效果、資金使用情況、訓(xùn)練學(xué)時、檔案資料完善等方面進(jìn)行全方位檢查，扎實做好項目效果評估工作，對效果不達(dá)標(biāo)、資金使用不合理、資料不完善、殘疾兒童訓(xùn)練時限不足的訓(xùn)練機(jī)構(gòu)限期整改。三是按照省殘聯(lián)及市政府文件要求，市殘聯(lián)將殘疾兒童康復(fù)訓(xùn)練項目下放至各縣區(qū)執(zhí)行。各縣區(qū)按照相關(guān)規(guī)定，可自行確定縣級殘疾兒童康復(fù)訓(xùn)練機(jī)構(gòu)，也可利用市級殘疾兒童康復(fù)訓(xùn)練機(jī)構(gòu)訓(xùn)練轄區(qū)內(nèi)殘疾兒童。市殘聯(lián)將訓(xùn)練項目資金按照各縣區(qū)需求實際，通過與市財政溝通，及時下?lián)苤粮骺h區(qū)殘聯(lián)，市殘聯(lián)不再組織殘疾兒童康復(fù)訓(xùn)練政府購買服務(wù)。四是對康復(fù)中心臨時負(fù)責(zé)人吳某進(jìn)行提醒談話，加強(qiáng)殘疾兒童救助項目監(jiān)管、評估、驗收，確保資金使用規(guī)范和康復(fù)效果。

18、針對市委巡察組指出的“對參加實用技術(shù)技能培訓(xùn)人員條件把關(guān)不嚴(yán)格。2016年11月市殘聯(lián)委托市某高級職業(yè)技能培訓(xùn)學(xué)校開辦的農(nóng)村貧困殘疾人實用技術(shù)培訓(xùn)班時，有部分明顯不符合參訓(xùn)條件的重度及高齡殘疾人，包括有視力、智力、精神殘疾等級二級、肢體殘疾等級一級，最高81歲的人員參加，這些不符合培訓(xùn)條件的人員同樣領(lǐng)取了培訓(xùn)班發(fā)放的交通補(bǔ)助”問題。

整改措施：一是市殘聯(lián)黨組研究出臺了《某市農(nóng)村貧困殘疾人實用技術(shù)培訓(xùn)項目實施方案》，對于培訓(xùn)人員條件、培訓(xùn)標(biāo)準(zhǔn)、任務(wù)分配等內(nèi)容進(jìn)行了明確規(guī)定，要求各縣區(qū)一定要按條件進(jìn)行培訓(xùn)。二是對教就部主任于某提出批評教育，今后要規(guī)范培訓(xùn)范圍、杜絕超范圍培訓(xùn)。三是對今后培訓(xùn)中發(fā)現(xiàn)的實際問題，及時進(jìn)行研究，通過對政策作出適當(dāng)調(diào)整和完善加以解決，堅決避免政策掌握上出現(xiàn)隨意性。

19、針對市委巡察組指出的“財務(wù)管理不規(guī)范。市殘聯(lián)及下屬事業(yè)單位在多項財務(wù)支出中使用現(xiàn)金結(jié)算，且金額較大，庫存現(xiàn)金在2017年8月底達(dá)到15.65萬元，遠(yuǎn)超規(guī)定限額”問題。

整改措施：一是督促落實公務(wù)卡結(jié)算，現(xiàn)金使用量逐漸減少。按照財政部門要求，目前殘聯(lián)機(jī)關(guān)及下屬單位全部使用公務(wù)卡結(jié)算，公務(wù)出差也不再預(yù)支差旅費(fèi)，達(dá)到零使用現(xiàn)金。二是財務(wù)部門及時辦理入賬手續(xù)。對經(jīng)財政部門批準(zhǔn)，少量使用現(xiàn)金的殘疾人信訪費(fèi)等支出，及時入賬，避免到月底形成庫存現(xiàn)金。三是自2019年起貧困殘疾人家庭子女及殘疾人學(xué)生助學(xué)金以銀行卡形式發(fā)放。四是黨組對計財室負(fù)責(zé)人錢某提出批評教育，規(guī)范財務(wù)現(xiàn)金管理。

20、針對市委巡察組指出的“報銷票據(jù)審核不嚴(yán)格，存在不規(guī)范發(fā)票入賬問題，理事長蔣玉洪外出考察無審批手續(xù),報銷憑證附件不完整”問題。

整改措施：一是對2016-2018年差旅費(fèi)單據(jù)進(jìn)行了全面自查，對問題單據(jù)進(jìn)行了整改，完善了憑證附件。二是根據(jù)問題舉一反三，對差旅費(fèi)單據(jù)嚴(yán)格審核，要求手續(xù)齊全，下縣區(qū)需有派車單，去外地考察需邀請函等，確保單據(jù)完整。三是黨組對計財室負(fù)責(zé)人提出批評教育，進(jìn)一步規(guī)范完善財務(wù)報銷制度，堅決杜絕類似情況發(fā)生。

- END -

來源：行政事業(yè)單位會計，審計之家編輯整理。版權(quán)歸原作者所有（如有轉(zhuǎn)載，請注明以上信息）。

版權(quán)說明：如涉版權(quán)問題，請與我們聯(lián)系，謝謝！